Кэш-флоу (cash flow) — это движение денежных средств на счёте компании: все поступления и выплаты за период. Он показывает, сколько денег реально заработал бизнес, а не на бумаге.
Почему кэш-флоу важнее прибыли
Компания может быть прибыльной, но испытывать кассовые разрывы. Например, вы продали товар с отсрочкой платежа — прибыль есть, а денег нет. Без контроля кэш-флоу даже успешный бизнес рискует остаться без средств на зарплату и закупку.
Из чего состоит денежный поток
- Операционный — средства от основной деятельности;
- Инвестиционный — покупка или продажа активов;
- Финансовый — кредиты, инвестиции, дивиденды.
Как управлять кэш-флоу
Составляйте платёжный календарь, следите за дебиторской задолженностью, создавайте резервный фонд. Регулярный анализ движения денег помогает вовремя заметить проблемы и принимать решения.
Вывод: кэш-флоу — индикатор финансовой устойчивости. Управляйте им так же внимательно, как прибылью.